Банковская гарантия во внешней торговле

Банковская гарантия — обязательство банка выплатить сумму бенефициару, если принципал не исполнит свои обязательства. В отличие от аккредитива, это инструмент обеспечения, а не расчётов.

Основные виды

Гарантия исполнения обязательств. Обеспечивает надлежащее исполнение контракта поставщиком. Выдаётся в пользу покупателя.

Гарантия возврата аванса. Защищает покупателя, внёсшего предоплату, на случай непоставки.

Гарантия платежа. Защищает продавца при отсрочке платежа.

Тендерная гарантия. Обеспечивает участие в конкурсных процедурах.

Принцип независимости

Гарантия независима от основного контракта. Банк платит при предъявлении требования, соответствующего условиям гарантии, не разбираясь в существе спора между сторонами.

Это делает инструмент надёжным для бенефициара и рискованным для принципала: недобросовестное требование банк тоже удовлетворит, если формально всё соблюдено.

Отличие от аккредитива

• Аккредитив — механизм расчётов: платёж происходит при нормальном исполнении сделки.
• Гарантия — механизм обеспечения: платёж происходит при нарушении обязательств.
• По аккредитиву платёж ожидаем, по гарантии — нежелателен для обеих сторон.

На что смотреть в тексте

Условия предъявления требования: по первому требованию или с представлением подтверждающих документов. Первый вариант рискованнее для принципала.

Срок действия и порядок его продления. Сумма и порядок её уменьшения по мере исполнения контракта. Применимое право.

Стоимость

Комиссия банка плюс, как правило, обеспечение в виде залога или депозита. Эти затраты учитываются в экономике сделки.